Doel reserve

Het doel van de reserve is tweeledig. Enerzijds het egaliseren van exploitatiekosten van het vaste volume variabel onderhoud, inclusief bijbehorende plussen en minnen. Anderzijds ter financiering van de kapitaallasten die gekoppeld zijn aan de vervangingsinvesteringen. Gezien de groei in de kapitaallasten is sparen binnen deze reserve in het begin noodzakelijk gezien de gerichte bestemming.

Instellingsbesluit

15-12-2016, PS2016MME12

Soort reserve

Bestemmingsreserve

Functie

Voeding

De reserve wordt gevoed vanuit de algemene middelen.

Minimum bedrag

10000000

Maximum bedrag

25000000

Eindjaar

2055

Toereikendheid

Op basis van het opgestelde meerjarenonderhoudsprogramma 2018-2021 blijkt dat het reserve-saldo toereikend is.

Vrije ruimte

Geen vrije ruimte

Nut en noodzaak

Om de fluctuaties van de uitgaven van het beheer & onderhoud op te kunnen vangen in het mobiliteitsprogramma, is het noodzakelijk om een egalisatiereserve te vormen.

Bestedingsplan

De middelen worden jaarlijks uitgegeven aan beheer en onderhoud van infrastructurele kapitaalgoederen. Het betreft hier om het variabele onderhoud.

Voorwaarde besteding

De te verwachten bestedingen worden uitgewerkt in het vierjaarlijkse meerjarenplan beheer en onderhoud dat wordt vastgesteld door Provinciale Staten.

Concrete verplichting

De opgestelde beheerplannen (MOP) van assetmanagement.

Relevante ontwikkelingen

In de Nota Kapitaalgoederen Mobiliteit 2018 (PS2018MME17-03) is geinventariseerd wat gemiddeld de budgetbehoefte per jaar is voor vast en variabel onderhoud Wegen en Vaarwegen. Hiervoor zijn de asset beheerplannen 2018-2021 gebruikt. Momenteel worden de beheerplannen geactualiseerd voor 2019-2022.

Mate van doelrealisatie

In stand houden van onderhoud vaarwegen en nautisch beheer.

Risico's

De kans dat er meer middelen voor variabel onderhoud in een jaar nodig zijn dan in de bestemmingsreserve beschikbaar is, is tot 2022 niet te verwachten.

Bijzonderheden

geen

Storting

-4.875

245

-5.120

Onttrekking

1.816

-1.816

In 2018 was een negatieve storting (onttrekking) begroot van € 4.9 mln.. De realisatie van variabel beheer en onderhoud Wegen zijn in 2018 lager uitgevallen (-€ 2.2 mln.) dan begroot. Reden voor de lagere lasten zijn uitstel van het variabel (groot) onderhoud op enkele wegtrajecten plus uitstel onderhoud aan een kunstwerk en op basis van een risicoafweging uitstel van onderhoud bij het wegmeubilair. Daarnaast zijn in 2018 de baten hoger (€ 0.8 mln.) vanwege hogere verrekening van schades en hogere verrekening van onderhoudswerkzaamheden voor derden. De lasten van Vaarwegen beheer zijn ook lager uitgevallen (- €0,2 mln.). Per saldo wordt hierdoor € 3.3 mln. minder onttrokken aan de reserve.