Analyse van het jaarrekening resultaat
In deze paragraaf analyseren we het resultaat op de programma's en overhead, de algemene dekkingsmiddelen en de stelposten.

 (Bedragen x € 1.000)

In de hierboven gepresenteerde tabel ‘Resultaat jaarrekening’ is inzichtelijk gemaakt hoe het jaarrekening resultaat 2018 is opgebouwd. Het resultaat van alle zeven begrotingsprogramma’s en het overzicht overhead, sluit na verrekening met de programma gebonden reserves in 2018, op een positief saldo van € 5,749 mln. Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door de lagere uitgaven in de programma’s Ruimtelijke ontwikkeling, Economie en energie, en in het overzicht Overhead. Daarnaast zijn er binnen alle begrotingsprogramma’s afwijkingen die worden veroorzaakt door verschuiving in de uitvoering van projecten en/of programma's.

Het resultaat op de algemene dekkingsmiddelen en stelposten bedraagt € 1,13 mln. negatief. Dit negatieve saldo wordt met name veroorzaakt door de financieel administratieve afwikkeling van het garantieproduct welke benodigd is om de verantwoording in lijn te brengen met het BBV.  

Het saldo van de begroting 2018 na wijziging is een positief bedrag van € 0,22 mln. Dit is het saldo na de slotwijziging 2018, vastgesteld door de Staten op 10 december 2018 (PS2018BEM15).

Het uiteindelijke positieve jaarrekening resultaat bedraagt dus € 4,839 mln.

In de jaarrekening 2018 (deel 2 van de Jaarstukken) wordt in de toelichting van de baten en lasten ingegaan op de belangrijkste verschillen in de programma's, overhead en algemene middelen.

In de tabel op de volgende pagina zijn de gerealiseerde cijfers over 2018 vergeleken met die over 2017 en de begroting 2018.