Lasten

Vergunningverlening natuur en landschap
Onderuitputting doordat aanbestedingskosten vergunningentool Elvhis lager uitvielen en doordat verwachte kosten i.v.m. behandelen/repareren vergunningaanvragen, o.a. i.v.m. de PAS, is opgeschoven/uitgesteld.

Wet natuurbescherming (Wnb) De uitgaven op dit budget zijn uiteenlopend en jaarlijks wisselend en afhankelijk van hetgeen zich bij uiteenlopende onderdelen (gebieden, soorten en bos) van de Wnb aandient. De uitgaven betrefen onder ander inhuur voor advisering en seconds opions, inhuur van advocaten voor civielrechtelijke procedures, communicatie en juridische expertise. In 2018 is minder ingehuurd dan begroot.

AVP
De overschrijding van € 2,7 mln. wordt m.n. veroorzaakt doordat bijdragen van waterschappen aan de POP3-regeling niet productieve investeringen water worden afgerekend via het programma AVP van de provincie Utrecht. Derhalve zijn deze middelen als transitorische subsidieverplichting opgenomen in onze administratie. Dit leidt tot een technische overschrijding. Dit wordt op termijn weer terug ontvangen via de baten. (Budget AVP loopt via reserve landelijk gebied). Daarnaast hebben er diverse correcties van subsidies plaatsgevonden waarbij jaar van lastneming is gecorrigeerd. Verder hebben er diverse correcties plaatsgevonden voor het revolverend fonds wat tot meer lasten heeft geleid bij AVP (ca. 0,6 mln.).

Regulier natuurbeheer Er worden jaarlijks mutaties ingediend door aanvragers natuurbeheer op bestaande contracten en er worden subsidieaanvragen gedaan voor uitbreidingen. Dit is op voorhand niet in te schatten, waardoor budget en betalingen kunnen verschillen. Verder hebben er nog divers correcties plaatsgevonden van lasten van subsidieverplichtingen.

Agrarisch natuurbeheer Ten tijde van de slotwijziging werd een onderbesteding van 2 mln. verwacht en is het budget met dat bedrag verlaagd en opgenomen in de reserve landelijk gebied, het betrof een kasritme wijziging. Achteraf gezien was die verlaging te ruim omdat geen rekening is gehouden met (een deel van) de uitvoeringskosten van RVO.Ook aangezien er nog diverse correcties van subsidies hebben plaatsgevonden (last nemen in 2018 ipv 2017 of 2019 of juist andersom)

Faunaschade Het betreffen schadevergoedingen die via BIJ12 worden uitgekeerd voor schade door fauna, bijv. ganzen, mezen en edelherten. Indien er sprake is van een tekort dat niet kan worden opgevangen binnen de programmabudgetten dan kan er aanspraak worden op de reserve weerstandsvermogen waar dit als risico is opgenomen.

Biodiversiteit De middelen voor de uitvoering van de Realisatiestrategie natuur zijn vanaf 9 juli 2018 via de Kadernota 2018 beschikbaar gekomen. Deze middelen worden grotendeels via subsidies beschikbaar gesteld. Via een openstellingsbesluit van de Subsidieverordening kwaliteitsimpuls natuur en landschap (SKNL) kunnen vanaf 1 november 2018 projectvoorstellen die bijdragen aan de biodiversiteitsopgave binnen het Natuurnetwerk Nederland worden ingediend. De korte periode in 2018, de voorbereidingen met de stakeholders (Utrechtse Aanpak, soortenmanagmentplannnen, maatregelen aandachts(icoon)soorten en de complexiteit van de verschillende onderwerpen maakt dat de uitgaven nog niet volledig zijn gerealiseerd. Het overschot is daarom eenmalig en tijdelijk gestort in de reserve landelijk gebied. De middelen blijven hiermee beschikbaar voor dit doel.

Landbouwvisie PS hebben tijdens de behandeling van de Landbouwvisie in september 2018 besloten dat er een Samenwerkingsagenda Landbouw moest komen die ter besluitvorming aan PS moest worden voorgelegd. Daardoor is start met de uitvoering van de Landbouwvisie, dus ook besteding van de middelen voor 2018 vertraagd. Er is een bestemmingsvoorstel opgesteld waarin wordt voorgesteld om dit restantbudget over te hevelen naar 2019.

Woonschepen Dit betreffen kosten voor het aanleggen van nieuwe waterleidingen voor verplaatste woonschepen. Dit risico (budgetoverschrijding) is opgenomen in het weerstandsvermogen. Dit tekort kan echter worden opgevangen binnen de budgetten van programma 2.

Grondtransactie
Dit betreft een correctie i.v.m. het twee keer activeren van een grondtransactie. De reden hiervan is dat deze grond in 2018 geactiveerd is, maar met terugwerkende kracht (op verzoek van de vorige accountant) ook in 2017 was geactiveerd. De afwaardering is geboekt in het resultaat.

Samengevoegde afwijkingen kleiner dan 100.000

Baten

AVP Hogere baten o.a. door bijdrage Waternet (€100.000) al in 2018 i.p.v. 2019 en een lagere subisidievaststelling (€178.000) en diverse kleinere baten. Daarnaast hebben er correcties plaatsgevonden van baten naar het revolverend fonds (- ca 1,7 mln.) Deze baten stonden voorheen bij AVP en zijn nu geboekt bij het revolverend fonds. Waardoor er nu minder baten staan bij AVP dan begroot.

Samengevoegde afwijkingen kleiner dan 100.000